Ratio autonomia financiera valor optimo
Fórmula de los coeficientes de solvencia
Un coeficiente de solvencia es una métrica clave utilizada para medir la capacidad de una empresa para hacer frente a sus obligaciones de deuda a largo plazo y es utilizada a menudo por los posibles prestamistas de negocios. Un coeficiente de solvencia indica si el flujo de caja de una empresa es suficiente para hacer frente a sus obligaciones a largo plazo y, por tanto, es una medida de su salud financiera. Un ratio desfavorable puede indicar cierta probabilidad de que una empresa incumpla sus obligaciones de deuda.
El coeficiente de solvencia es uno de los muchos parámetros utilizados para determinar si una empresa puede mantener su solvencia a largo plazo. El coeficiente de solvencia es una medida exhaustiva de la solvencia, ya que mide el flujo de caja real de una empresa, en lugar de los ingresos netos, sumando la depreciación y otros gastos no monetarios para evaluar la capacidad de una empresa para mantenerse a flote.
Mide esta capacidad de flujo de caja frente a todos los pasivos, en lugar de sólo la deuda a corto plazo. De este modo, el coeficiente de solvencia evalúa la salud a largo plazo de una empresa mediante la evaluación de su capacidad de reembolso de su deuda a largo plazo y los intereses de esa deuda.
¿Cuál es el ratio de autonomía?
Por ratio de autonomía financiera se entiende la división entre el total de fondos propios y el total de activos que figuran en los estados de situación financiera consolidados.
¿Cuál es la relación de corriente ideal?
El ratio corriente pondera todos los activos corrientes de una empresa con sus pasivos corrientes. Un buen coeficiente de solvencia se considera normalmente entre 1,5 y 3.
Ratio de solvencia
Fondos propios / Capital permanente (El capital permanente se refiere a los fondos propios, las provisiones a largo plazo y la deuda financiera) = Ratio de independencia financieraUn ratio bajo puede dificultar la obtención de financiación externa porque sugiere que la empresa depende de las entidades que la financian y tiene poco margen de maniobra creado por sus finanzas. El coeficiente de liquidez en generalEl coeficiente de liquidez general evalúa la capacidad de una empresa para reembolsar préstamos a corto plazo.Activo circulante / Pasivo circulante es el coeficiente de liquidez general(Las existencias y los créditos comerciales son activos circulantes.) Las deudas con proveedores, las obligaciones fiscales y las deudas sociales son pasivos circulantes.Cuando es superior a uno, el activo circulante permite financiar al menos el pasivo circulante. A medio plazo, la empresa puede calificarse de "solvente".
La tasa de cobertura de empleos establesLa tasa de cobertura de empleos estables evalúa la tasa de cobertura de los activos a largo plazo por los pasivos con el mismo horizonte, representada en porcentaje.Capital permanente / Activo fijo (Activo fijo igual a inmovilizado bruto menos amortizaciones) = Tasa de cobertura de empleos establesLa tasa de cobertura de empleos estables debe ser al menos uno (100%). Es mucho mejor si es superior a éste porque significa que los recursos estables de la empresa le permiten crear un exceso de efectivo que puede utilizarse para financiar las necesidades de capital circulante.Ratio de obsolescenciaEl ratio de obsolescencia es una estadística que mide el grado de desgaste de los equipos de producción de una empresa.Inmovilizado material neto / Inmovilizado material bruto = Ratio de obsolescenciaCuanto más se acerque a uno, más probable es que la herramienta de producción sea nueva. En caso contrario, es un signo de antigüedad.
Que no es un coeficiente de solvencia
La autonomía financiera es la capacidad de una empresa o persona de no depender del dinero de nadie para satisfacer sus fines. Los ratios económicos nos sirven como una gran herramienta contable para analizar estados económicos que en un principio podrían resultar "complejos". Así, con un simple vistazo podemos ver lo conveniente o favorable que es lo que se está calculando. Para este caso y artículo, vamos a explicar todo sobre el ratio de autonomía financiera.
Después de leer el artículo, tendrás una noción completa sobre qué es el ratio de autonomía financiera, cómo calcularlo y las implicaciones que tiene para una empresa. Gracias a este ratio, las decisiones que se pueden tomar pueden ser más ajustadas cuanto mayor sea el ratio. Por el contrario, se considera que se pueden tomar menos decisiones si el grado de autonomía financiera es menor. También sirve a las empresas para calcular hasta qué punto están optimizados sus recursos propios frente a la deuda. Para entenderlo bien, siga leyendo hasta el final.
El ratio de autonomía financiera trata de definir la dependencia que una empresa tiene de sus acreedores, es decir, de a quién debe dinero, la deuda. Este cálculo consiste en determinar los fondos propios que tiene una empresa en relación con su deuda. En consecuencia, el ratio nos da una relación con su capacidad de endeudamiento. Cuanto mayor sea este ratio, mayor será la capacidad de la empresa para sobrevivir en el futuro, sobre todo teniendo en cuenta que en algún momento pueden surgir escenarios de incertidumbre. Un buen ejemplo sería el entorno actual que estamos atravesando donde la pandemia pone a prueba estos ratios. Las empresas con un buen ratio de autonomía tienen más probabilidades de verse menos afectadas que aquellas cuyo ratio no era muy favorable ante los problemas que puedan surgir.
Ratio de solvencia a corto plazo
Los coeficientes de solvencia se utilizan principalmente para medir la capacidad de una empresa para hacer frente a sus obligaciones a largo plazo. En general, un coeficiente de solvencia mide la magnitud de la rentabilidad de una empresa y la compara con sus obligaciones.
Al interpretar un coeficiente de solvencia, un analista o inversor puede hacerse una idea de la probabilidad de que una empresa siga cumpliendo sus obligaciones de deuda. Un coeficiente más elevado indica solidez financiera. Por el contrario, un ratio más bajo o débil podría indicar dificultades financieras en el futuro.
La relación entre deuda y fondos propios (D/E) es un indicador fundamental del grado de apalancamiento de una empresa. La deuda se refiere generalmente a la deuda a largo plazo, aunque el efectivo que no se necesita para llevar a cabo las operaciones de una empresa puede deducirse de la deuda total a largo plazo para obtener una cifra de deuda neta.
Los fondos propios se refieren a los fondos propios de los accionistas, o valor contable, que puede encontrarse en el balance. El valor contable es una cifra histórica que idealmente se ajustaría a su valor justo de mercado. Sin embargo, la información facilitada por la empresa ofrece una cifra rápida y fácil de obtener.