Ratio solvencia

Adecuación del capital deutsch

El ratio de adecuación del capital (RAC) es una medida del capital disponible de un banco expresado como porcentaje de las exposiciones crediticias ponderadas por riesgo de un banco. El coeficiente de adecuación del capital, también conocido como coeficiente capital/activos ponderados por riesgo (CRAR), se utiliza para proteger a los depositantes y promover la estabilidad y eficiencia de los sistemas financieros de todo el mundo.

El coeficiente de adecuación del capital se calcula dividiendo el capital de un banco por sus activos ponderados en función del riesgo. Actualmente, el coeficiente mínimo de capital respecto a los activos ponderados por riesgo es del 8% en Basilea II y del 10,5% (que incluye un colchón de conservación del 2,5%) en Basilea III. Los coeficientes de adecuación del capital elevados son los que superan los requisitos mínimos de Basilea II y Basilea III.

El capital utilizado para calcular el coeficiente de adecuación del capital se divide en dos niveles. Los dos niveles de capital se suman y se dividen por los activos ponderados en función del riesgo para calcular el coeficiente de adecuación del capital de un banco. Los activos ponderados por riesgo se calculan examinando los préstamos de un banco, evaluando el riesgo y asignando una ponderación. Al medir las exposiciones crediticias, se realizan ajustes en el valor de los activos que figuran en el balance del prestamista.

Ratio de capital de nivel 1

Estadísticas bancarias de supervisiónEl BCE publica estadísticas bancarias de supervisión agregadas sobre los siguientes aspectos de los bancos designados como entidades significativas (IS):Calendario de publicaciónLas estadísticas bancarias de supervisión se publican cada tres meses. Las próximas actualizaciones se publicarán como sigue:

1) La muestra completa incluye todas las entidades significativas al máximo nivel de consolidación dentro del Mecanismo Único de Supervisión (MUS). 2) A partir del periodo de referencia 1T 2020, la muestra de liquidez coincide con la muestra completa, tal como se describe en la nota a pie de página 1. Para las entidades cuya matriz última en la UE del grupo bancario está situada fuera del MUS, los datos muestran el mayor nivel de consolidación comunicado al BCE en la fecha de corte. Los datos obtenidos se agregan en la ratio de cobertura de liquidez mostrada anteriormente. 3) "cb" se refiere a "saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista". 4) Etapa 2 como porcentaje del total de préstamos y anticipos. Préstamos y anticipos a coste amortizado (CA) y a valor razonable con cambios en otro resultado global (FVOCI). Se excluyen los saldos en efectivo en bancos centrales y otros depósitos a la vista.

Fórmula del coeficiente de capital

Los requisitos cautelares de fondos propios reflejan un enfoque de la supervisión orientado al riesgo que está diseñado, en función de las posiciones de riesgo individuales de un banco, para garantizar que el respaldo de capital sea lo más proporcional posible al riesgo.Según las normas del Reglamento sobre requisitos de capital (RRC), los bancos deben calcular un importe total de exposición al riesgo, que es la suma de su riesgo de crédito, su riesgo operativo, su riesgo de mercado y el riesgo de un ajuste de valoración del crédito (riesgo CVA). Este importe total de exposición al riesgo se compara con los fondos propios para obtener el coeficiente de capital del banco.

De conformidad con el artículo 92 del RRC, las entidades deben cumplir en todo momento los siguientes requisitos de fondos propios: Los requisitos de fondos propios se aplican a entidades individuales, así como (de conformidad con el artículo 10a de la Ley bancaria alemana en relación con el artículo 11 del RRC) a grupos de entidades y grupos financieros de cartera en base consolidada.Además de estos requisitos mínimos de fondos propios, las entidades deben cumplir requisitos de colchón de capital.

Activos ponderados por riesgo

Best's Capital Adequacy Ratio Model - GlobalModelling the Impact of Risk Profile Changes on Insurer CapitalEvalúe la capitalización y el perfil de riesgo de una aseguradora con este modelo, consistente con la metodología utilizada por los analistas de AM Best. Evalúe el impacto de varios escenarios, para asesoramiento de calificaciones, modelización interna, planificación, comparaciones competitivas

El Ratio de Adecuación de Capital de Best (BCAR) es una revisión integrada de la suscripción, el rendimiento financiero y el apalancamiento de activos de una aseguradora de vida, no vida o compuesta. Best's Capital Adequacy Ratio Model - Global es una herramienta basada en Excel que proporciona