Cuanto se paga la seguridad social
Impuesto de la Seguridad Social EE.UU.
La Seguridad Social desempeña un papel esencial en la base financiera de las personas mayores. Aproximadamente 65 millones de estadounidenses reciben pagos del Seguro Social anualmente.1 A medida que se prepara para sus años dorados y su jubilación, es importante entender cómo se calcula su beneficio del Seguro Social, cuánto dinero recibirá cada mes y los factores que pueden afectar su pago. Siga leyendo para familiarizarse con esta información fundamental. Con estos conocimientos, podrá asegurarse de que su plan general de jubilación se ajusta a sus necesidades financieras y a su estilo de vida.
El pago total de la prestación de la Seguridad Social varía en función de cada persona, ya que se basa en su situación personal. Cuatro factores clave que se describen a continuación afectan al cálculo de su prestación mensual de la Seguridad Social: su año de nacimiento, edad de solicitud, historial de ingresos e historial laboral. En 2022, el pago medio estimado de la Seguridad Social para todos los trabajadores jubilados es de 1.657 dólares al mes. Más adelante en este artículo, veremos cómo los jubilados pueden aumentar sus prestaciones mensuales (hasta 4.194 $).
¿Qué es la Seguridad Social?
Alrededor del 40% de las personas que perciben prestaciones pagan impuestos sobre la renta por ellas, según la Administración de la Seguridad Social (SSA). Esto se debe a que sus ingresos durante la jubilación superan los límites establecidos por las normas y reglamentos fiscales.
La buena noticia es que, aunque hasta el 85% de sus prestaciones pueden tributar a tipos ordinarios, nunca es el 100%. Esto se considera fiscalmente eficiente en comparación con otros planes de jubilación cuyas distribuciones pueden estar totalmente sujetas a impuestos. Además de la presión fiscal federal, 13 estados también gravan las prestaciones de la Seguridad Social utilizando la fórmula federal de ingresos provisionales o la suya propia.
También conocido como tipo impositivo marginal, es el tipo del impuesto sobre la renta al que se grava el último dólar de los ingresos de un individuo. Según la legislación federal, el individuo paga un tipo impositivo más bajo por su primer dólar de ingresos que por su último dólar. El tipo marginal -el tipo más alto al que se gravan los ingresos de una persona- se utiliza para calcular los impuestos adeudados sobre los rendimientos de las inversiones.
La mayoría de los Estados no gravan las prestaciones de la Seguridad Social. Pero los que sí lo hacen siguen las mismas reglas federales de ingresos provisionales (PI) o tienen reglas especiales y umbrales de ingresos para determinar lo que es imponible.
Prestaciones del cónyuge a la Seguridad Social
Navegar por temasLos trabajadores y las empresas pagan la Seguridad Social. Los trabajadores pagan el 6,2% de sus ingresos hasta un tope, que es de 127.200 dólares al año en 2017. (El tope de los ingresos imponibles suele aumentar cada año con los salarios medios.) Los empresarios pagan una cantidad equivalente para una cotización combinada del 12,4 por ciento de los ingresos. Los autónomos pagan tanto la cuota del trabajador como la del empresario, lo que supone un total del 12,4%. (La mitad de esta cotización, la parte patronal, es un gasto empresarial deducible a efectos del impuesto sobre la renta). Además, los beneficiarios de la Seguridad Social con mayores ingresos pagan impuestos federales sobre la renta de sus prestaciones, y estos impuestos ayudan a pagar la Seguridad Social.
Durante 2011 y 2012, las primas que pagan los trabajadores por la protección de la Seguridad Social se redujeron temporalmente del 6,2% al 4,2%. Los ingresos perdidos por estas "vacaciones fiscales sobre las nóminas" -103.000 millones de dólares en 2011 y 114.000 millones en 2012- se compensaron con cargo al fondo general del Gobierno.
En 2015, el trabajador medio ganaba 48.099 dólares al año, según la Administración de la Seguridad Social. Este trabajador y su empleador pagarán 2.982 dólares cada uno este año. Aproximadamente el 6% de todos los trabajadores ganarán más de los 127.200 dólares de tope fiscal. Los ingresos superiores al tope representan ahora el 18% de la remuneración total de todos los trabajadores que cotizan a la Seguridad Social.
Mejor seguridad social para los trabajadores
La prestación máxima de jubilación de la Seguridad Social que puede recibir depende de la edad a la que empiece a cobrar y de su historial de ingresos, entre otros factores. El máximo en 2023 es de 3.627 $ al mes para alguien que solicite la pensión a la plena edad de jubilación (FRA) a los 66 años. Pero 4.555 dólares es la prestación máxima absoluta para quienes reúnan los requisitos y retrasen la solicitud hasta los 70 años.
Para tener derecho a la Seguridad Social se requieren 40 créditos de trabajo o aproximadamente diez años de trabajo. Para tener derecho a percibir la prestación máxima, es necesario ganar el máximo imponible de la Seguridad Social durante 35 años. El límite máximo, que es la cantidad de ingresos sujetos al impuesto de la Seguridad Social, es de 160.200 $ en 2023, frente a los 147.000 $ en 2022.
Las prestaciones de la Seguridad Social se calculan combinando sus 35 años mejor pagados (si trabajó más de 35 años). En primer lugar, se indexan todos los salarios para tener en cuenta la inflación. Los salarios de años anteriores se multiplican por un factor basado en los años en que se ganaron. Este cálculo proporciona un importe comparable al poder adquisitivo basado en el valor actual del dólar. Tener en cuenta este cambio de valoración es importante porque un salario de 14.000 $, por ejemplo, era mucho más impresionante en 1954 que en la actualidad.