Cuanto dinero se puede regalar sin pagar impuestos
Formulario 709
La exclusión anual del impuesto sobre donaciones de $17,000 para 2023 es la cantidad de dinero que usted puede dar como regalo a una persona, en cualquier año dado, sin tener que pagar ningún impuesto sobre donaciones. Usted nunca tiene que pagar impuestos sobre los regalos que son iguales o inferiores al límite de exclusión anual. Así que no tiene que preocuparse de pagar el impuesto sobre donaciones por, por ejemplo, un jersey que le haya comprado a su sobrino por Navidad.
El límite anual de exclusión de regalos se aplica por destinatario. Este límite del impuesto sobre donaciones no es un tope a la suma total de todos sus regalos del año. Puede hacer regalos individuales de 17.000 $ a tantas personas como desee. Simplemente no puede regalar a un mismo destinatario más de 17.000 $ en un año sin deducirlo de su exención vitalicia. Si está casado, usted y su cónyuge pueden regalar hasta 167.000 $ cada uno a un mismo destinatario.
Si dona más dinero del permitido a un beneficiario, tendrá que presentar formularios fiscales para declarar esos donativos a Hacienda. También es posible que tenga que pagar impuestos por ello. En ese caso, los tipos impositivos oscilan entre el 18% y el 40%. Sin embargo, no tendrá que pagar impuestos mientras no haya alcanzado la exención del impuesto sobre donaciones de por vida.
¿Qué implicaciones fiscales tiene la donación de dinero?
Si regala dinero en efectivo, no suele haber consecuencias fiscales para el beneficiario, aunque sí puede haberlas para el donante. Pero si regala valores apreciados, los impuestos sobre las plusvalías pueden ser significativos. También hay que tener en cuenta que el tratamiento fiscal varía mucho en función del receptor.
¿Cuánto dinero puedo dar a mis hijos?
En realidad, puede regalar a sus hijos o nietos todo lo que quiera, pero podrían tener que pagar una carga fiscal inesperada si no piensa en ello al hacer sus planes.
¿Cuál es la mejor manera de regalar dinero a un niño?
Dar activos financieros a través de una cuenta de custodia de la Ley Uniforme de Donaciones a Menores (UGMA) o de la Ley Uniforme de Transferencias a Menores (UTMA). Estas cuentas permiten regalar y transferir cualquier cantidad de dinero, valores e incluso propiedades a un menor.
Calculadora del impuesto sobre donaciones de EE.UU.
Una donación también puede incluir el dinero que pierda al vender algo por menos de lo que vale. Por ejemplo, si vende su casa a su hijo por menos de su valor de mercado, la diferencia de valor cuenta como donación.
Todo lo que deje en su testamento no cuenta como donación, sino que forma parte de su patrimonio. Su patrimonio es todo el dinero, propiedades y posesiones que deja al morir. El valor de su patrimonio se utilizará para calcular si es necesario pagar el Impuesto de Sucesiones.
En el siguiente ejercicio fiscal 2020-2021, Mark donó 4.000 libras esterlinas a su otra hija Sarah. Si Mark falleciera en los 7 años siguientes a la donación, se utilizaría su exención anual de 3.000 £ más las 1.000 £ de exención anual que le quedaban del ejercicio fiscal anterior.
El Impuesto sobre Sucesiones devengado por las donaciones suele ser abonado por la sucesión, a menos que regale más de 325.000 libras esterlinas en los 7 años anteriores a su fallecimiento. Una vez que haya donado más de 325.000 £, cualquier persona que reciba una donación suya en esos 7 años tendrá que pagar el Impuesto de Sucesiones sobre su donación.
Exención del impuesto sobre donaciones de por vida 2022
Si regala mucho dinero, es posible que tenga que pagar un impuesto federal sobre donaciones. Pero el IRS también le permite dar hasta $ 16.000 en 2022 a cualquier número de personas sin tener que hacer frente a cualquier impuesto sobre donaciones, y sin que el destinatario debe ningún impuesto sobre la renta de los regalos.
- Si usted da más de $ 16.000 en 2022 a alguien en un año, usted no tiene que pagar automáticamente un impuesto sobre donaciones en el exceso. Usted puede dar un total de hasta 12,06 millones de dólares en excedentes a lo largo de su vida antes de empezar a deber el impuesto sobre donaciones.
- El importe de sus excedentes anuales no se grava, pero esas cantidades se deducen de la exclusión de 12,06 millones de dólares del impuesto de sucesiones cuando usted fallezca. En otras palabras, la donación no se grava ahora, pero una parte mayor de su patrimonio podría gravarse más adelante.
Si regala mucho dinero o bienes, es posible que tenga que pagar un impuesto federal sobre donaciones. Pero la mayoría de las donaciones no están sujetas al impuesto sobre donaciones. Por ejemplo, puede donar hasta la cantidad de exclusión anual (16.000 $ en 2022) a cualquier número de personas cada año, sin tener que pagar ningún impuesto sobre donaciones. Por lo general, los destinatarios nunca deben pagar el impuesto sobre la renta por las donaciones.
Exención de por vida del impuesto sobre sucesiones y donaciones
El dinero de un plan de ahorro universitario 529 crece con impuestos diferidos, y las distribuciones están exentas de impuestos cuando se utilizan para gastos educativos cualificados. El dinero puede utilizarse para matrícula y tasas; alojamiento y manutención; libros, suministros y equipamiento necesarios para matricularse o asistir; y necesidades informáticas y tecnológicas en casi cualquier universidad del país.
En el caso de los planes de ahorro para la universidad gestionados por T. Rowe Price (T. Rowe Price College Savings Plan, Maryland College Investment Plan y Alaska 529), puede hacer regalos cómodamente en línea con el portal de regalos GoTuition® solicitando al titular de la cuenta que le envíe un enlace al perfil del destinatario del regalo. El proceso es sencillo y fácil de seguir. Conéctese a su cuenta para acceder al portal de regalos GoTuition®.
Dar directamente a la institución tiene sus ventajas frente a regalar a un hijo. La ventaja de pagar directamente a la institución es que el importe no cuenta para el límite anual de exclusión del impuesto sobre donaciones, y no hay restricciones sobre la cantidad que puede pagar. Hay que tener en cuenta que sólo se puede pagar la matrícula y que el importe del pago puede influir en la posibilidad de que el estudiante reciba ayuda financiera en años venideros.