Como contabilizar anticipo a proveedores
Anticipos de clientes en balance
Anticipo de cliente debido a crédito incobrableEl vendedor no está dispuesto a adelantar el crédito al cliente, por lo que exige el pago por adelantado.Anticipo de cliente debido a producto personalizadoUn producto puede ser tan personalizado que el vendedor no podrá venderlo a nadie más si el comprador no paga, por lo que el vendedor exige el pago por adelantado. Anticipo del cliente debido a la contabilidad de cajaEl cliente puede estar operando bajo la contabilidad de caja, por lo que quiere pagar en efectivo tan pronto como sea posible con el fin de reconocer un gasto y reducir sus ingresos declarables en el ejercicio fiscal en curso.Anticipo del cliente debido a la capacidad reservadaEl cliente puede estar pagando por adelantado con el fin de reservar la capacidad de producción del vendedor, o al menos para evitar que sea utilizada por un competidor.
¿Cómo se contabilizan los anticipos?
Los anticipos se registran como activos en el balance de una empresa. A medida que se utilizan estos activos, se gastan y se registran en la cuenta de resultados del periodo en que se incurre en ellos.
¿El anticipo pagado al proveedor es un activo?
El anticipo a proveedores se refiere básicamente a la cantidad que se ha pagado a los proveedores por adelantado por bienes y servicios que se van a comprar en una fecha posterior. El anticipo a proveedores de bienes es un activo.
Avances en contabilidad
Dynamics 365 tiene la posibilidad de gestionar pagos anticipados de clientes y proveedores, pero sólo en el módulo de proveedores tenemos la posibilidad de registrar facturas de pagos anticipados que podrían estar vinculadas a órdenes de compra.
Configuración previaAntes de explicar cómo se pueden gestionar múltiples facturas de prepago vinculadas a un pedido de compra, en primer lugar necesitamos configurar una categoría de Aprovisionamiento en el módulo de Aprovisionamiento. Esta categoría es obligatoria cuando se procesa una factura de prepago de un proveedor. Esta categoría imitará el comportamiento de un artículo en una orden de compra.
Una vez que tenga una categoría de aprovisionamiento para asignar un pago anticipado, necesitamos configurar el perfil de contabilización para utilizar esa categoría de pago anticipado tal y como hacemos cuando utilizamos un artículo en un pedido de compra. También necesitaremos un perfil de proveedor, para recoger el saldo de proveedor con este tipo de transacciones.
(1) A través del módulo Cuentas a pagar, Cuentas a pagar>Configuración>Perfiles de proveedor, podemos configurar la cuenta que recoge el saldo de proveedor cuando vamos a contabilizar facturas de pagos anticipados. Por lo tanto, tal y como se muestra en la siguiente captura, está perfectamente separada del resto de perfiles de contabilización:
Anticipos a proveedores activo o pasivo
El depósito también reduce el saldo total de Cuentas por pagar, aunque el impacto de un depósito específico probablemente se verá oscurecido en el Balance por los depósitos y las cuentas por pagar a otros proveedores. Para ver información específica sobre los depósitos de proveedores, puede desglosarla haciendo clic en el saldo de Cuentas a pagar de la página Resumen y localizando la cuenta Saldo del proveedor:
Cada vez que se crea una factura de compra para un proveedor, cualquier débito neto disponible en el saldo de Cuentas a pagar de ese proveedor se aplicará automáticamente, reduciendo el saldo adeudado en la nueva factura de compra.
Cómo registrar un anticipo a un proveedor en quickbooks online
| jueves, 6 de agosto de 2020 La gestión del flujo de caja es fundamental para su negocio, y entender sus opciones para facturar a sus clientes y reconocer esos ingresos es clave. Una forma en que muchas empresas facturan a sus clientes es con la facturación anticipada. La facturación anticipada consiste en facturar al cliente antes de prestarle un servicio o trabajo.
La facturación anticipada le permite esencialmente recibir un pago de su cliente y, en el transcurso del servicio, reconocer los ingresos asociando facturas periódicas. Esto le permite reconocer los ingresos y gastos del proyecto dentro del mismo periodo del libro mayor.
La sección AR de la factura actúa como una factura normal, lo que significa que aparecerá en su informe de antigüedad AR. Pero en lugar de abonarse en una cuenta de ingresos, se contabilizará en la cuenta de periodificación de ingresos diferidos designada.
La parte devengada de la factura actúa como un abono. Usted está aplicando sus facturas regulares contra el pago inicial que se recibió. En este caso, sus facturas regulares no se contabilizarán con un débito en AR, sino con un débito en su cuenta de ingresos diferidos designada.