Proveedores en contabilidad
Significado de proveedor en la empresa
A veces recibiremos físicamente un cheque de vuelta de un proveedor, ya sea como resultado de un reembolso o de una rebaja/descuento permitido, y en los párrafos siguientes se explica cuál debe ser el tratamiento correcto del IVA.
En estos casos, el dinero debe ir acompañado de una nota de crédito que se procesará a través del módulo de Cuentas a Pagar. El dinero recibido debe registrarse en el módulo de Cuentas a Cobrar con los mismos códigos de cuenta que la nota de crédito, es decir, el código de gasto original. Se le debe asignar el mismo código de IVA que a la factura original.
En este caso, es posible que no recibamos una nota de abono, ya que probablemente se trate de un error de procesamiento por nuestra parte. En este caso, el equipo de Cuentas a Pagar emitirá una nota de débito que se procesará a través del módulo de Cuentas a Pagar. El dinero recibido debe registrarse en el módulo de Cuentas a Cobrar con los mismos códigos de cuenta de gastos que la nota de débito, utilizando el mismo código fiscal que la factura original.
En este escenario, el dinero se procesa únicamente en el módulo de Cuentas por Cobrar. Se codifica con la misma fuente de fondos que se utiliza para los gastos, pero se utiliza el código de transacción LLAA (Descuentos aplicados) o LLAC (Descuento en la compra de medicamentos). Debe utilizarse el código fiscal "O/S- Fuera del ámbito".
Sinónimo de proveedor
Una transacción entre dos partes implica algún tipo de compensación. En la mayoría de las empresas, se produce mediante pagos en efectivo o bancarios. En la mayoría de los casos, estos pagos se producen cuando un cliente compra un producto o servicio a un proveedor o en una fecha posterior. A veces, sin embargo, los clientes también pueden pagar por adelantado para garantizar una transacción futura. Este pago puede aparecer como un anticipo a un proveedor en el balance.
El anticipo a proveedores es un pago realizado a los proveedores para una transacción futura. Normalmente, se produce cuando un cliente pretende asegurar una transacción en el futuro. Por ejemplo, un cliente paga a un proveedor para asegurarse la recepción de productos durante la temporada alta. Algunos proveedores también pueden exigir un anticipo como garantía para completar un trabajo o proyecto.
Los anticipos a proveedores son más frecuentes en unos sectores que en otros. Por ejemplo, los proveedores pueden exigir a los clientes el pago de anticipos para financiar la compra de equipos para la construcción. Más tarde, cuando el cliente recibe el producto o los servicios, el proveedor contabiliza el anticipo como pago. Los clientes también pueden pagar una parte del precio total por adelantado y el resto una vez finalizada la transacción.LEER NUESTROS POSTS
Proveedor deutsch
No todas las personas a las que compre deben ser necesariamente Proveedores. Puede realizar una compra al contado que implique un pago inmediato sin crear un Proveedor, simplemente introduciendo un nombre como Beneficiario al realizar un pago desde una cuenta bancaria o de caja. Sin embargo, estas operaciones no se registrarán en el historial de ese beneficiario, aunque ya esté definido como proveedor. Algunos ejemplos de compras en las que puede no ser necesario un Proveedor son:
Haga clic en Crear para guardar el proveedor. Su proveedor aparecerá ahora en la pestaña Proveedores. Los proveedores aparecen en orden alfabético según sus nombres. Utilice las funciones de desplazamiento, paginación y búsqueda para encontrarlos. El listado muestra el número de facturas de compra creadas para un proveedor y el saldo de Cuentas a pagar del proveedor. Pueden aparecer otras columnas, dependiendo de las fichas en uso y de la configuración de los campos personalizados. Haga clic en los números azules para obtener más detalles de cualquier columna.
Como en la ilustración anterior, un proveedor puede tener un saldo negativo en Cuentas por pagar. Esto indica que el proveedor le debe dinero. Por ejemplo, puede haber devuelto mercancías sin que aún se le hayan reembolsado.
Clientes en la contabilidad
Podrás ver un desglose de tus diferentes proveedores y cuánto estás pagando. Cuando quieras reducir costes, consultar la información de las facturas de tus proveedores puede resultarte muy útil para saber a dónde va a parar tu dinero.
Si utilizas un programa de contabilidad, registrarás las facturas de un proveedor en la sección Facturas de proveedores o registrarás la transacción como una factura de proveedor. También debes cargar la factura en tu programa informático para mantener los registros correctos.
La forma de registrar el pago depende del tipo de contabilidad que utilice. Si utiliza el método de devengo (factura), la compra se registra en la fecha de la factura como una cuenta a pagar. Si utiliza el método de caja, el registro se guarda provisionalmente como factura de proveedor hasta que se registre el pago.
Un activo fijo es algo que ha adquirido para su empresa, que tiene una vida útil a largo plazo en su empresa y que se utilizará durante al menos 3 años. La forma de registrar los activos fijos en su contabilidad depende de cómo decida repartir el coste a lo largo de la vida útil del activo.